【中華百科全書●商學●保險】

楊籍富

【中華百科全書●商學●保險】

 

所謂保險，是為確保未來不測事故發生所致成之經濟上需要，集合多數個體共同醵金，依據大數法則之合理計算，公平分攤醵金，用以達成一人為萬人，萬人為一人之經濟制度。

 

吾人為防止不測事故發生所引起之經濟不安，固然可藉儲蓄為之，但儲蓄須經年累月積少成多，往往不敷一時之急。

 

縱然有長期大量儲蓄之資力，該項儲蓄資金無異凍結，終非經濟之道。

 

每一個體之不測事故，在多數個體之集合下，能以過去經驗(即大數法則)算出其發生率。

 

根據此項發生率，進而能預計該事故發生所能致成之經濟上需要。

 

以此需要由多數個體公平分攤共同醵金，則每一個體便能以少量之出資獲取確實之經濟保障。

 

因而，保險固為自由經濟社會不可或缺之互助制度，亦為社會主義國家兼而採用之經濟制度。

 

由於社會經濟之變遷，保險之種類或經營形態亦隨之變化。

 

就保險種類言，西元十四世紀義大利沿岸所盛行之海上保險，可謂保險制度之濫觴。

 

以後發展之順次大致為：內陸運輸保險、火災保險、人壽保險、責任保險，傷害保險、新種(如原子力、盜難、信用等)保險。

 

至於保險經營之形態，原始之海上保險多為個人資本所經營，至十七世紀後半，始改為公司組織。

 

今日保險經營主體可分為公營與私營兩類，私營部分有採公司組織者，亦有採合作社組織者。

 

而保險項目則有營利事業性之任意保險，以及政策性之強制保險。

 

我國保險種類，可分成財產保險與人身保險兩大類，分別由產物保險公司與人壽保險公司經營，並以法令明文規定兩者不得由同一保險業兼營。

 

財產保險又可分為火災保險、陸空保險、責任保險、其他財產保險(實務上稱之為新種保險，凡不屬前開保險種類之財產保險皆屬之)。

 

人身保險又可分為人壽保險、健康保險、傷害保險。

 

以上各種保險之經營主體，雖有屬於公家機構者(如隸屬財政部之中國產物保險公司，隸屬臺灣省政府之臺灣產物保險公司及臺灣人壽保險公司，隸屬中央信託局之人壽保險處等是)，但皆不失為營利事業性之任意保險。

 

其他，如勞工保險、公務人員保險等，則屬於政策性之強制保險，其經營主體由法令指定，一般民營公司不得經營。

 

保險是經濟生活之產物，保險事業之發達與經濟之發達成正比。

 

保險種類由簡而繁，保險制度則由全面之任意保險，演變成特定項目之強制保險。

 

(林輝榮)

 

引用：http://ap6.pccu.edu.tw/Encyclopedia/data.asp?id=5592