【中華百科全書●經濟●商業銀行】

楊籍富

【中華百科全書●經濟●商業銀行】

 

商業銀行（CommercialBank），是現代銀行制度的主流，乃西元十九世紀中葉產業革命之後，由以發行銀行券為主要營利手段之發行銀行（IssueBank）蛻變而來。

 

其主要業務在於吸收短期資金，並以之為基礎從事信用創造，藉著存放款間的利率差距，及其所提供之金融服務的費用收入，作為主要的營利來源。

 

因此，商業銀行又稱為存款銀行（DepositoryBank）或信用銀行（CreditBank）。

 

商業銀行之最主要特色，即在於其具有信用創造的能力。

 

所謂信用創造，係指在現行部分銀行存款準備制度下，商業銀行不論經由出售資產，或吸收存款而獲得之資金，除吸收之存款，須提存一部分法定準備外，即可利用該筆資金，從事放款或投資。

 

此一方面可增加銀行對顧客的債權，另一方面則同時增加其對顧客提供通貨或活期存款之義務。

 

而通貨或活期存款的增加，亦即增加全社會之貨幣供給量。

 

商業銀行復以增加之活期存款為基礎，再從事放款或投資之授信行為，進一步創造貨幣供給量。

 

如此循環操作，商業銀行便能創造出數倍於原始取得資金的信用總量。

 

由於商業銀行具備信用創造之能力，故其自有資本占其資產或負債的比例甚低，加以其負債泰半未附期限，是以為了保障存戶的安全，商業銀行的資產經營，除考慮收益性外，對於安全性及流動性，尤不可忽視。

 

依據我國銀行法規定，商業銀行係以收受支票存款，供給短期信用為主要任務的銀行。

 

由於其主要任務在於供給短期信用，為確保其資產之流動性，銀行法除規定最低流動資產比率外，復規定商業銀行中期放款之總餘額，不得超過其所收定期存款總餘額。

 

同時。

 

商業銀行原則上，不得投資於其他企業及非自用不動產；

 

即使對自用不動產之投資，除營業用倉庫外，亦不得超過其投資於該項不動產時之淨值；

 

如果投資於營業用倉庫，則不得超過其投資於該項倉庫時存款總餘額百分之五。

 

此外，更規定商業銀行所能投資的有價證券，限公債、國庫券、公司債券及金融債券。

 

而且，商業銀行因行使抵押權或質權，而取得之不動產或股票，原則上應自取得之日起，一年內處分之。

 

商業銀行既為調節短期資金供需之中介機構，故一方面是短期資金的供給者，另一方面又是短期資的需要者。

 

其短期資金的運用與籌措，遂與貨幣市場發生密切關係，亦即商業銀行資金鬆緊變化，可直接影響貨幣市場之資金情勢與利率水準。

 

因此，健全商業銀行，實為健全貨幣市場之先決條件。

 

（孫義宣）

 

引用：http://ap6.pccu.edu.tw/Encyclopedia/data.asp?id=5604